個人年金控除の枠をつかって自分年金をつくろう！
■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■
ＦＰが語る！ハッピー☆リタイアまであと７３００日（２０年）達成への道のり
＜難しい言葉はありません。ズバリ、簡単かつ明瞭な言葉で本音トーク！
自分のリタイア後の人生をより豊かに、安心して過ごすには
少しばかりの知恵と行動力さえあれば、ＯＫです。
７３００日後があなたと私のゴールです。
自分自身が描く豊かな老後をめざしてともに、がんばりましょう！＞
■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■
〇 初めてこのメルマガをお読みになられる方へ
このメルマガは、
今から約２０年後に間違いなくやってくる老後の生活を豊かに送りたい
（ハッピー☆リタイアといいます）方のために
今から、なにを考えておくべきなのか、どうしたらよいのか・・・
資産運用・保険・住宅ローンなどに対し、今やるべきことは何か？
お金を賢く使い、いかに資産を増やしていくかが
実務家FPが日ごろの経験を通してお伝えしていきます。
難しいことはありません。「なるほど・・・そうか！」と気づいていただき、
ゆっくりと行動していただければＯＫです。
ご相談のご依頼も気軽にお声をかけていただき
ＦＰを上手に利用していただければと思います。
■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■
本日のテーマ
○ 年金にあのとき入っておけばよかった・・・個人年金 パート２
〇 編集後記
■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■
〇 初めてこのメルマガをお読みになられる方へ
このメルマガは、
今から約２０年後に間違いなくやってくる老後の生活を豊かに送りたい
（ハッピー☆リタイアといいます）方のために
今から、なにを考えておくべきなのか、どうしたらよいのか・・・
資産運用・保険・住宅ローンなどに対し、今やるべきことは何か？
お金を賢く使い、いかに資産を増やしていくかが
実務家FPが日ごろの経験を通してお伝えしていきます。
難しいことはありません。「なるほど・・・そうか！」と気づいていただき、
ゆっくりと行動していただければＯＫです。
ご相談のご依頼も気軽にお声をかけていただき
ＦＰを上手に利用していただければと思います。
■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■
サラリーマンの節税対策というと、
「所得控除」があげられます。
住宅ローン控除と同じ扱いでは？
と勘違いされますが、
住宅ローン控除は、
年末の住宅ローン残高の１％分について、
１月～１２月までに給料天引きから差し引かれた
所得税、住民税が、還付されます。
だから、3000万円の住宅ローン残高に対し１％の30万円が
税金の戻りということで、還付対象
※当然、その年に30万円の所得税や住民税を払っていなければいけません。
払ってもいないのに、30万円戻りません。ご注意を。
一方、所得控除ですが・・・・
サラリーマンの税金の計算方法は、
年収から、給与所得控除や扶養控除などその家族構成より
ひかれる控除は様々ですが、
それらの使える控除を引き倒した後に、
最後に税率をかけ、所得税を計算します。（課税所得）
つかえる控除が多ければ、課税所得は、少なくなり
それが、節税につながるということです。
で、今回は、控除のひとつである「年金保険料控除」
を使って年金にはいると、どれぐらい節税効果があるのか？
考えてみましょう・・・というオハナシ。
定額個人年金で節税と老後資金の一挙両得！仕組み作りとは？
まず、個人年金控除としては、
いくら課税所得から引くことができるのか？
といいますと、
個人年金保険料控除・・・・個人年金保険料８万円（年間）超～
⇒４万円の所得控除
個人年金保険料5.6万円（年間）超～
⇒２.８万円の住民税控除
所得税と住民税合わせて、６．８万円の控除です。
課税所得によって、税率は異なりますが・・・・
＜A＞課税所得金額が３３０万円超～６９５万円以下 税率20％
＜B＞課税所得金額が６９５万円超～９００万円以下 税率23％
住民税は、課税所得にかかわらず、10％
高額所得者サラリーマンのほうが、たくさん税金も払っているから、
控除金額が多ければ、効果が高いということですよね・・・。
さて、具体的に試算しますと
仮に、Ａ社の保険会社で
月払い、11,325円の個人年金に４０歳～６０歳まで
２０年加入した場合・・・
11,325万円×12カ月×（60歳－40歳）＝2,718,000円 （支払う総保険料）
＜A＞ の所得の方の実質保険料は
４万円×0.2×（６０歳－４０歳）＝１６万円
２.８万円×0.1（６０歳－４０歳）＝５．６万円 合計216,000円
※１年間で10,800円の節税
2,718,000円－216,000円＝2,502,000円 実質保険料2,502,000円
年金保険料控除を考えないで
単純に受け取る年金÷支払った保険料×100＝ 110.3％に対し、
年金保険料控除を考慮した場合、
3,000,000÷2,502,000円×100＝119.9％ 実質の戻り率 約120％
＜B＞ の所得の方の実質保険料は
４万円×0.23×（６０歳－４０歳）＝18.4万円
２.８万円×0.1（６０歳－４０歳）＝５．６万円 合計240,000円
※1年間で20,000円の節税
2,718,000円－240,000円＝2,478,000円 実質保険料2,478,000円
控除前の戻り率は 110.3％に対し、
控除後の戻り率は、
3,000,000÷2,478,000円×100＝121.0％ 実質の戻り率 約121％
公的年金がもらえる、もらえない、
というブラックボックスの中で、
将来を悲観しても仕方がないことです。
まずは、自分の年金は自分で作る！という仕組みとして
個人年金で強制天引きされるのは、必ずもらえるため
安心ではないでしょうか？
将来の老後に対して、自分で仕送りをするイメージです。
人はなかなかお金を貯められない生き物です。
あると、あるだけ使ってしまいます・・・
そうならないには、強制天引き！
いちばんシンプルでかつ間違いがない方法だと思います。
けして、これだけで老後資金が賄えるわけではありませんが、
節税を計りながら・・・というのが、美味しいです！
チリツモですが、20年で２４万、１年で２万の節約
をしながら、将来の自分に仕送りを考えてはいかがでしょうか？
■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■
編集後記
■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■
ひさしぶりのマルマガ発行です。（ごめんなさい！）
今年１年は、子供が受験モードに突入！
オニ母になってしまうかもと心配しています～（笑）
まずは、体調管理！しっかり栄養のあるものをバランス良く食べさせないと！
■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■
住宅ローンや教育費、老後の資金が心配な方・・・・・
これを機会に、ライフプランの見直し・点検をしませんか？
初めての方限定！ＦＰ相談１９８０円～というサービスを開始しました。
詳しくはこちら
https://www.yy-hoken.com/?page_id=864
生命保険診断・ライフプラン・住宅ローン相談のお申し込み受付中。
お申し込み先 0798-36-4877（非通知・携帯ご利用できません。）
ＡＭ９時～ＰＭ１８時 土日・祝日対応しています。
または、メール でお気軽にお問い合わせください。
山下ＦＰ企画ＨＰ・・・・https://www.yy-hoken.com/もご参考に。
※ スカイプでのＦＰ相談始めました。お気軽にお問い合わせくださいね。
※ メールのお問い合わせ・お申し込みはいつでもどうぞ！
■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■
